Самбірська

 Сьогодні, 15 лютого 2018 року, відбувся звіт керівника фінансового управління Самбірської райдержадміністрації О. Парпієвої про стан виконання районного бюджету Самбірського району за 2017 рік.

"У 2017 році до районного бюджету надійшло 473 133,8 тис. грн. доходів, в тому числі : до загального фонду – 466 782,9 тис. грн., до спеціального фонду – 6 350,9 тис. грн.", - зазначила О. Парпієва і додала, що без врахування міжбюджетних трансфертів власних надходжень надійшло – 27 780,0 тис. грн. або 119,5 відсотка до річного розпису з врахуванням змін (23 243,0 тис. грн.). Міжбюджетних трансфертів надійшло в сумі 445 353,8 тис. грн., а саме:

• базової дотації – 17 777,6 тис. грн.;
• додаткової дотації з державного бюджету на утримання установ освіти та охорони здоров’я – 25 642,3 тис. грн.;
• стабілізаційної дотації – 3 734,0 тис. грн.;
• освітньої субвенції з державного бюджету – 55 627,6 тис. грн.;
• медичної субвенції з державного бюджету – 25 421,1 тис. грн.;
• субвенції з державного бюджету на видатки по соціальному захисту – 303 647,8 тис. грн.;
• субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на відшкодування вартості лікарських засобів – 1 451,7 тис. грн.;
• інші субвенції – 8 431,2 тис. грн.;
• субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на соціально-економічний розвиток – в сумі 170,0 тис. грн.;
• субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на придбання житла для сімей загиблих військовослужбовців – 1 066,2 тис. грн.;
• субвенції з державного бюджету на проведення виборів – 1,8 тис. грн.
• субвенції на виконання інвестиційних проектів – 1 452,9 тис. грн.;
• субвенції за рахунок залишку коштів освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, що утворився на початок бюджетного періоду – 929,6 тис. грн.

Питома вага власних доходів в загальному обсязі дохідної частини районного бюджету за 2017 рік становить 5,9 відсотків або 27 780,0 тис. грн., дотацій – 10,0 відсотків або 47 153,9 тис. грн., субвенцій – 84,1 відсотка або 398 199,9 тис. грн.

Основним джерелом наповнення дохідної частини районного бюджету є податок на доходи фізичних осіб, якого надійшло 89,0 відсотків або 24 739,2 тис. грн. від усіх власних доходів, 9,3 відсотка або  2 577,8 тис. грн. складають власні надходження бюджетних установ, 1 відсоток або 232,8 тис. грн. - плата за оренду майна, що знаходиться у комунальній власності. Питома вага решти податків і зборів становить 0,7 відсотка або  230,2 тис. грн. (додаток № 1).

Впродовж 2017 року до загального фонду районного бюджету без врахування міжбюджетних трансфертів надійшло податків та неподаткових платежів в сумі 25 189,2 тис. грн., що становить 114,1 відсотка до уточнених річних призначень (22 076,6 тис. грн.). Понад планові призначення надійшло 3 112,6 тис. грн. доходів. До минулого року надходження більші на 11067,8 тис. грн. або 78,4 відсотка.

Із 10 джерел, які формують дохідну базу районного не забезпечено лише одного показника податків та зборів  - інших надходжень (95,8 відсотків).

Забезпечено виконання податку на доходи з фізичних осіб, податку на прибуток підприємств комунальної власності та частини чистого прибутку, орендної плати за водні об’єкти, плати за надання адміністративних послуг, адміністративних штрафів та інших санкцій, орендної плати за комунальне майно, надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського та лісогосподарського виробництва, власних надходжень бюджетних установ.

Впродовж звітного періоду забезпечено виконання основного бюджетоутворюючого податку – податку на доходи фізичних осіб. Питома вага цього податку у дохідній частині загального фонду районного бюджету становить 48 відсотків. Перевиконання плану по доходах за 2017 рік стало можливим завдяки понадплановим надходженням вищевказаного податку, якого  впродовж звітного періоду до бюджету надійшло 24 739,2 тис. грн. , що становить 114,1 відсотка до уточненого річного плану. Порівняно з 2016 роком надходження у співставних умовах (60 відсотків) зросли на 10876,2 тис. грн. або 84,6 відсотка. Разом з тим є ще резерви збільшення цього податку за рахунок підняття рівня середньомісячної заробітної плати на окремих підприємствах району до рівня мінімальної і вище, це вжиття конкретних заходів щодо виплати заробітної плати «у конвертах», зменшення незареєстрованої зайнятості у сфері підприємництва.

За 2017 рік до районного бюджету надійшло 232,8 тис. грн.  плати за оренду комунального майна, що становить 113,6 відсотка до уточненого річного плану. Середня ставка за 1 м кв. орендованої площі майна комунальної власності зданої в оренду (крім майна зданого в оренду бюджетним установам) станом на 1 січня 2018 року становить 26,96 грн.

Станом на 01.01.2018 року заборгованість орендарів перед районним бюджетом склала 26,4 тис. грн. Погашення її позитивно вплинуло б на наповнення бюджету. Заборгованість до бюджету з орендної плати мають ПФО «Телефакт» - 5,2 тис. грн., ПП Дюдюк – 2,5 тис. грн., ФОП «Висоцький І. В.» - 13,1 тис. грн., ТзОВ Ріо Імплекс – 5,0 тис. грн. та ФОП Кархут М.В. – 0,6 тис. грн.

Плати за надання адміністративних послуг протягом звітного періоду до районного бюджету надійшло 182,1 тис. грн. , що становить 111,7 відсотка до уточненого річного плану (163,0 тис.грн.). Порівняно з минулим роком надходження більші на 97,7 тис. грн.

До спеціального фонду районного бюджету мобілізовано 2 590,8 тис. грн. податків і неподаткових платежів, в тому числі: надходження коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського виробництва – 13,0 тис. грн. та власних надходжень бюджетних установ – 2 577,8 тис. грн.

 Впродовж 2017 року фінансовим управлінням районної державної адміністрації на виконання пункту 7 статті 78 Бюджетного кодексу України, подано офіційні висновки районній раді про перевиконання дохідної частини загального фонду районного бюджету більше, ніж на 5 відсотків в загальній сумі 5 791,7 тис. грн. Фактично ухвалено рішення про внесення змін до показників районного бюджету в сторону збільшення як по доходах, так і по видатках загального фонду на суму 5 197,7 тис. грн. Кошти були спрямовані на погашення заборгованості із заробітної плати та співфінансування програм та проектів місцевого розвитку територій району.

 За 2017 рік по районному бюджету проведено видатків на загальну суму 470 578,5 тис. грн., що становить 97,7 відсотки до уточненого плану на рік (481 531,8 тис. грн.), в тому числі: по загальному фонду проведено видатків в сумі 450 936,7 тис. грн., по спеціальному фонду – 19 641,8 тис. грн.

За 2017 рік по загальному та спеціальному фондах на виплату заробітної плати з нарахуваннями по районному бюджету спрямовано 94 333,3 тис. грн., що становить 20,0 відсотки до загального обсягу проведених видатків. На медикаменти та перев’язувальні матеріали використано 118,3 тис. грн., на харчування використано 2925,8 тис. грн., на оплату послуг (крім комунальних) використано 1594,5 тис. грн., на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю використано 3122,1 тис. грн., на видатки на відрядження використано 17,2 тис. грн., на оплату комунальних послуг та енергоносіїв використано 9114,5 тис. грн., на соціальне забезпечення – 305961,5 тис. грн., на дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм 26554,3 тис. грн., субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) 1721,8 тис. грн., поточні трансферти органам державного управління інших рівнів – 7542,9 тис. грн., інші поточні видатки – 108,9 тис. грн.

            На придбання обладнання і предметів довгострокового користування використано 4542,3 тис. грн., на капітальне будівництво (придбання) – 86,7 тис. грн., реконструкцію та реставрацію – 4395,4 тис. грн., на капітальний ремонт – 557,5 тис. грн., на капітальні трансферти – 701,6 тис. грн.

             По загальному фонду районного бюджету проведено видатків на загальну суму 450 936,7 тис. грн., що становить 98,0 відсотки до уточненого плану на 2017 рік (459 942,1 тис. грн.).

 На державне управління по районному бюджету на 2017 рік по загальному фонду передбачено 3 222,7 тис. грн., проведено видатків в сумі 3 221,3 тис. грн., або 100,0 відсотків до уточненого плану на 2017 рік.

З районного бюджету утримується районна рада, відділ фінансово-господарського забезпечення із загальною кількістю 30,5 штатних одиниць.

В основному кошти використані на оплату праці працівників та нарахування на заробітну плату 2914,8 тис. грн., що становить 90,5 відсотка до загального обсягу проведених видатків; на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (189,5 тис. грн.), на оплату послуг (крім комунальних) (26,2 тис. грн.), видатки на відрядження (4,8 тис. грн.), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (86,0 тис. грн.).

Видатки на утримання соціально-культурної сфери за 2017 рік по загальному фонді складають 126 528,7 тис. грн., або 28,1 відсотки до загального обсягу проведених видатків загального фонду.

             За 2017 рік по освіті освоєно 88 576,8 тис. грн. або 95,8 відсотки до уточнених призначень на 2017 рік (92 412,2 тис. грн.).

З районного бюджету утримується 35 закладів освіти із загальною кількістю штатних одиниць та ставок педперсоналу – 1 040,3 одиниць.

В основному кошти використані на оплату праці працівників та нарахування на заробітну плату 75 833,9 тис. грн., що становить 85,6 відсотків до загального обсягу проведених видатків; на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (1766,7 тис. грн.), медикаментів – 51,2 тис. грн., продуктів харчування – 1628,1 тис. грн., оплата послуг (крім комунальних) – 943,2 тис. грн., видатки на відрядження (1,0 тис. грн.), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (8279,9 тис. грн.), на окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку (16,6 тис. грн..), на соціальне забезпечення (54,2 тис. грн.), інші поточні видатки (2,0 тис. грн.).

 На охорону здоров’я за 2017 рік використано 28300,6 тис. грн. або 96,1 відсотків до уточнених призначень на 2017 рік (29442,2 тис. грн.).

З районного бюджету утримується 34 установи охорони здоров’я із загальною кількістю 374 штатних одиниць.

По КПКВК 2010 «Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню» при уточненому плані на 2017 рік (16084,6 тис. грн.), використано 15923,9 тис. грн., що становить 99,0 відсотків.

По КПКВК 2120 «Амбулаторно-поліклінічна допомога населенню» при уточненому плані на 2017 рік (6636,2 тис. грн.), використано 6396,2 тис. грн., що становить 96,4 відсотків.

По КПКВК 2150 «Первинна медико-санітарна допомога» при уточненому плані на 2017 рік (2677,9 тис. грн.), використано 2549,5 тис. грн., що становить 95,2 відсотки.

По КПКВК 2180 «Первинна медична допомога населенню» при уточненому плані на 2017 рік (1717,5 тис. грн.), використано 1487,5 тис. грн., що становить 86,6 відсотки.

По КПКВК 2214 «Забезпечення централізованих заходів з лікування хворих на цукровий та нецукровий діабет» при уточненому плані на 2017 рік (874,3 тис. грн.), використано 491,8 тис. грн., що становить 56,3 відсотки.

По КПКВК 2220 «Інші заходи в галузі охорони здоров’я” при уточненому плані на 2017 рік (1451,7 тис. грн.), використано 1451,7 тис. грн., що становить 100,0 відсотків.

 По культурі за 2017 рік використано 9 651,3 тис. грн., що становить 92,7 відсотків до уточнених призначень на 2017 рік (10415,6 тис. грн.).

З районного бюджету утримується 35 закладів культури із загальною кількістю 144,73 ставки.

В основному кошти використані на оплату праці працівників та нарахування на заробітну плату 8935,7 тис. грн., що становить 92,6 відсотки до загального обсягу проведених видатків; на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (137,9 тис. грн.), оплата послуг (крім комунальних) – 42,1 тис. грн., на видатки на відрядження (2,1 тис. грн.), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (459,5 тис. грн.), на окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку (0,5 тис. грн..), на інші поточні видатки (73,5 тис. грн.).

 По соціальному захисту та соціальному забезпеченню касові видатки по загальному фонду становлять 311 614,7 тис. грн. при уточненому плані на 2017 рік    314 863,8 тис. грн., що становить 99,0 відсотків.

Зокрема, видатки на виплату допомог сім’ям з дітьми освоєні в сумі 49568,8 тис. грн., що становить 97,7 відсотків до уточнених призначень на 2017 рік (50759,7 тис. грн.); на пільги ветеранам війни та праці, ветеранам військової служби та іншим категоріям громадян – 12656,8 тис. грн. (100,0 відсотків до уточнених призначень на 2017 рік – 12662,7 тис. грн.); на додаткові виплати населенню на покриття витрат на оплату житлово-комунальних послуг – 159579,2 тис. грн. (100 відсотків до уточнених призначень на 2017 рік 159607,1 тис. грн.); на надання пільг та субсидій населенню на придбання твердого палива – 1724,0 тис. грн., на надання державної соціальної допомоги малозабезпеченим сім’ям – 51723,3 тис. грн. (98,5 відсотків до уточнених призначень на 2017 рік – 52520,0 тис грн.); на допомогу на догляд за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу при уточненому плані на 2017 рік – 6987,5 тис. грн. фактично використано 6685,8 тис. грн., що становить 95,7 відсотків, на надання державної соціальної допомоги інвалідам з дитинства та дітям інвалідам – 21682,5 тис. грн. (96,0 відсотків до уточнених призначень на 2017 рік – 22593,8 тис. грн.), на надання фінансової підтримки громадським організаціям інвалідів і ветеранів, діяльність яких має соціальну спрямованість – 47,0 тис. грн., на пільги, що надаються населенню на оплату житлово-комунальних послуг (згідно рішення сесії обласної ради) – 9,0 тис. грн., на надання пільг окремим категоріям громадян з оплати послуг зв’язку – 41,4 тис. грн., на заходи державної політики з питань дітей та їх соціального захисту – 10,0 тис. грн., на реалізацію державної політики у молодіжній сфері – 67,3 тис. грн.

Видатки на компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян становлять 1091,1 тис. грн. при уточненому плані 1091,1 тис. грн. або 100,0 відсотків, на компенсаційні виплати на пільговий проїзд окремих категорій громадян на залізничному транспорті становлять 50,0 тис. грн. при уточненому плані 50,0 тис. грн. або 100,0 відсотків.

Крім цього, з бюджету спрямовано 462,2 тис. грн. на „Інші видатки на соціальний захист населенню” (надання щомісячної адресної грошової допомоги вдовам політв’язнів та учасникам бойових дій УПА, депутатський фонд та інші).

По КПКВК 3104 «Забезпечення соціальними послугами за місцем проживання громадян, які не здатні до самообслуговування у зв’язку з похилим віком, хворобою, інвалідністю» при уточненому плані на 2017 рік (5631,9 тис. грн.), використано по загальному фонду 5625,5 тис. грн., що становить 99,9 відсотків.

З районного бюджету утримується 48 штатних одиниць по територіальному центру і обслуговується ним 837 пенсіонерів та одиноких непрацездатних громадян, в тому числі 24 підопічних, що проживають в стаціонарному відділенні постійного проживання.

В основному кошти використані на оплату праці працівників та нарахування на заробітну плату 5109,0 тис. грн., що становить 90,8 відсоткыв до загального обсягу проведених видатків; на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю (143,2 тис. грн.), медикаментів (51,8 тис. грн.), продуктів харчування (64,1 тис. грн.), оплата послуг (крім комунальних) – 19,4 тис. грн., видатки на відрядження (1,6 тис. грн.), на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (235,9 тис. грн.), на окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку (0,4 тис. грн.), інші поточні видатки (0,1 тис. грн.).

 Видатки на утримання центрів соціальної служби для сім’ї, дітей та молоді і заходи центрів становлять 590,8 тис. грн. або 99,9 відсотків до уточнених призначень на 2017 рік (591,2 тис. грн.).

З районного бюджету за 2017 рік проведено видатки на фізкультуру і спорт в сумі 1299,4 тис. грн., з них: проведення навчально-тренувальних зборів і змагань – 60,5 тис. грн., утримання та навчально-тренувальна робота ДЮСШ – 985,2 тис. грн., фінансова підтримка спортивних споруд, які належать громадським організаціям фізкультурно-спортивної спрямованості (ФСТ „Колос” ) – 253,7 тис. грн.

 По КПКВК 7200 «Засоби масової інформації» при уточненому плані на 2017 рік 220,0 тис. грн., використано 220,0 тис. грн., що становить 100,0 відсотків, в тому числі на фінансову підтримку радіоредакції «Поступ» – 70,0 тис. грн., газети «Голос Самбірщини» – 150,0 тис. грн.

 По КПКВК 7300 «Сільське і лісове господарство, рибне господарство та мисливство» при уточненому плані на 2017 рік в сумі 60,0 тис. грн., фактично використано 60,0 тис. грн. або 100,0 відсотків ( 25,0 – тис. грн. на програму розвитку садівництва та ягідництва та 35,0 тис. грн. - на програму фінансової підтримки розвитку молочного скотарства).

 По КФКВ 7410 «Заходи з енергозбереження» при уточненому плані на 2017 рік 41,6 тис. грн., фактично використано 40,8 тис. грн., що становить 98,1 відсотків.

 По КПКВК 7810 «Видатки на запобігання та ліквідацію надзвичайних ситуацій та наслідків стихійного лиха» при уточненому плані на 2017 рік 150,0 тис. грн., фактично використано 146,4 тис. грн., що становить 97,6 відсотків.

 По КПКВК 8000 «Видатки, не віднесені до основних груп» при уточненому плані на 2017 рік 4,8 тис. грн. використано 1,8 тис. грн. (на проведення місцевих виборів – 1,8 тис. грн.), що становить 37,5 відсотків.

 По КПКВК 8600 «Інші видатки» при уточненому плані на 2017 рік 260,7 тис. грн. використано 260,7 тис. грн., що становить 100,0 відсотків.

 По КПКВК 8370 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів» при уточненому плані на 2017 рік 644,6 тис. грн., використано 638,5 тис. грн., що становить 99,1 відсотки. 

По КПКВК 8620 «Субвенція за рахунок залишку коштів медичної субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, що утворився на початок бюджетного періоду» при уточненому плані на 2017 рік в сумі 103,0 тис. грн. використано кошти залишку медичної субвенції районного бюджету з передачею коштів міському бюджету м. Самбора на Програму невідкладної стаціонарної медичної допомоги мешканцям Самбірського району на 2017 рік в сумі 103,0 тис. грн., що становить 100,0 відсотків.

 По КПКВК 8800 «Інші субвенції» у 2017 році використано 6801,4 тис. грн.

 Впродовж 2017 року по районному бюджету спрямовано вільні залишки бюджетних коштів, що утворилися на 01.01.2017 р. в сумі 1720,0 тис. грн., в тому числі на інші видатки – 1720,0 тис. грн.

 По спеціальному фонду районного бюджету за 2017 рік проведено видатки в сумі 19641,8 тис. грн. при уточненому плані кошторисних призначень з урахуванням змін на рік 21589,7 тис. грн., що становить 91,0 відсотки.

 По освіті проведено видатки в сумі – 6564,1 тис. грн., по охороні здоров’я – 896,2 тис. грн., по соціальному захисту населення – 1417,4 тис. грн., по культурі – 152,6 тис. грн., по державному управлінню – 78,0 тис. грн., по засобах масової інформації – 100,1 тис. грн., по фізичній культурі та спорту – 35,0 тис. грн.

 За звітний період 2017 року за видатками спеціального фонду районного бюджету по КПКВ 6300 «Будівництво» при уточненому плані кошторисних призначень в сумі 5460,9 тис. грн., фактично проведено видатки на суму 4860,0 тис. грн.

По КПКВ 7470 «Внески до статутного капіталу суб’єктів» при уточненому плані кошторисних призначень на 2017 рік в сумі 2473,0 тис. грн., видатки становили 2473,0 тис. грн., або 100,0 відсотків.

 По КПКВК 9100 «Цільові фонди» при уточненому плані на 2017 рік 1300,0 тис. грн. використано 1300,0 тис. грн., що становить 100,0 відсотків (придбання спецобладнання для ефективного збирання, транспортування та мінімізації утворення твердих побутових відходів на території Самбірського району). 

По КПКВК 8610 «Субвенція за рахунок залишку коштів освітньої субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам, що утворився на початок бюджетного періоду» при уточненому плані на рік 550,0 тис. грн. використано 550,0 тис. грн., що становить 100,0 відсотків (придбання шкільних автобусів). 

По КПКВК 8300 «Субвенція іншим бюджетам на виконання інвестиційних проектів» при уточненому плані на рік в сумі 612,0 тис. грн., фактично використано 212,0 тис. грн., що становить 34,6 відсотків. 

По КПКВК 8370 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів» при уточненому плані на рік в сумі 315,4 тис. грн., фактично використано 301,8 тис. грн., що становить 95,7 відсотків. 

По КПКВК 8800 «Інші субвенції» при уточненому плані на рік 701,6 тис. грн. видатки становлять 701,6 тис. грн. 

Слід відмітити, що впродовж 2017 року забезпечувалась виплата заробітної плати працівникам бюджетних установ, які утримуються та фінансуються з районного бюджету, забезпечено виплату заробітної плати за другу половину грудня, оплату спожитих енергоносіїв, та інших захищених статей видатків, передбачених по бюджету.